Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Купили квартиру? Тогда 260 тыс. рублей уже ждут вас.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Расскажем, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, обращайтесь к разделам статьи, здесь все, чтобы разобраться в этом деле.

В России с начала 2015 года действуют нововведения, касающиеся возврата подоходных отчислений при покупке жилплощади. Преимуществом новых изменений является то, что оформить вычет теперь возможно несколько раз.

Процедура оформления не займет много времени на сбор документов. От налогоплательщика требуется передать в налоговую службу документы подтверждающие право собственности, платежные квитанции заявление, справку с работы об отчислении налогов и заполненную декларацию формы 3-НДФЛ.

Кто имеет право получить налоговый вычет при покупке квартиры:

  • Если вы гражданин России официально трудоустроены и исправно отчисляет подоходный налог, то у вас все шансы на получение положительного решения со стороны налоговой службы. Чтобы воспользоваться правом на получение имущественного вычета, подается пакет документов в налоговую инспекцию по месту жительства.
  • Имеют право получить вычет резиденты РФ, которые находятся на территории России не менее 183 дней непрерывною в течение, хотя бы одного года.
  • Пенсионеры, имеющие официальный доход (не считая пенсии) в размере 5534 руб. в месяц.
  • Родители, оформляющие квартиру на несовершеннолетних детей, имеют право получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Однозначно, не могут рассчитывать на привилегию, те, кто официально не трудоустроен, и не платит налоги. Не получат одобрение налоговой, если сделка по приобретению жилплощади осуществляется между близкими родственниками.

Заявитель, ходатайствующий о возврате имущественного налогового вычета, может вернуть удержанный доход с заработной платы в размере 13%, от стоимости приобретаемой недвижимости.

Как было до 2014?

Еще два года назад, правом можно было воспользоваться только единожды. Если жилье приобретено до января 2014 года, независимо от стоимости квартиры и начисленного ранее вычета, больше возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры вы не сможете.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры сегодня

На данном этапе все кардинально поменялась, если лимит не исчерпывается, то он и не аннулируется, переходит в пользу следующей покупки недвижимости. Например, возврат налоговых отчислений осуществляется с фактической стоимости покупки квартиры (если она стоит менее 2 млн. руб.), остаток неиспользованного лимита переноситься на следующую покупку недвижимости.

Каждый налогоплательщик может рассчитывать на сумму налогового вычете в размер 260 тыс.руб. в общей сложности, за все произведенные сделки.

Размер налогового вычета составляет 13% от стоимости квартиры. Лимит налогового вычета до 2 млн. руб. (260 тыс.) на одного налогоплательщика.

Что касается ипотеки, то получить налоговый вычет при покупке квартиры можно с суммы до 3 000 000 млн. рублей.

Из каких источников формируется налогооблагаемая база налогоплательщика:

  1. Налог удерживается из заработной платы;
  2. От прибыли полученной за продажу имущества (жилье, транспорт, бизнес)
  3. Отчисления налога за использование авторских прав;
  4. Уплата налогов от сдачи недвижимости или земельных участков в аренду.

Если квартира приобретена с помощью ипотеки

Если вы оформили ипотечное кредитование, то ИФНС осуществляет выплату налогового вычета с учетом ипотечных процентов со стоимости квартиры в размере до 3 млн.руб. Процедура получения стандартная, как и не кредитный вариант, за исключением приложения дополнительного пакета документов подтверждающие финансовые обязательства заемщика перед банком.

Если квартира стоит меньше 2 млн. руб.

Под программу возврата попадают не только квартиры, но и земельные участки, дома, комнаты дачные дома. Если вам недвижимости обошлась менее 2 млн. руб., значит, будет рассчитана сумма возврата из фактической стоимости. В следующий раз, приобретая недвижимость, вы исчерпаете лимит налогового вычета ( до 260 тыс.руб.)

Варианты как получить налоговый вычет при покупке квартиры:

  1. Через работодателя, с вашей заработной платы не будет удерживаться подоходный налог в размере 13% до тех пор, пока не будет выплачена установленная сумма по налоговому вычету.
  2. Второй, традиционный способ получения через налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого собирается необходимый пакет документов, заполняются соответствующие декларации и справки.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры через налоговую инспекцию

Вы имеет право компенсировать уплаченный подоходный налог при условии, что вы официально трудоустроены. Для оформления потребуется подготовить следующий пакет документов:

  1. Правильно заполните налоговую декларацию формы 3- НДФЛ, все строки должны содержать достоверную информацию, ошибки и исправления не допускаются. В налоговую службу подается оригинал декларации.
  2. Сделайте копию страниц паспорта, включая прописку. Проставьте на каждой странице пометку «копия верна» свою подпись и дату. По последним данным, копия не входит в обязательный пакет документов, но налоговая служба может потребовать.
  3. Закажите у бухгалтера с вашей работы справку формы 2-НДФЛ. В налоговую службу подается оригинал документа. Если вы сменили место работы, справка нужна со всех предыдущих мест работы за последний год.
  4. Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры необходимо подать заявление. Заявление должно быть оформлено на имя руководителя налоговой инспекции, содержать реквизиты, куда будут перечислены денежные средства. Заметка: Заявление на этапе подачи документов не обязательно прилагать. Написать заявление можно, после получения уведомления о принятии положительного решения о возврате денег.
  5. К комплекту пакета документов прилагается заверенная копия договора купли-продажи или договора долевого участия.
  6. Платежные документы, подтверждающие факт покупки квартиры.
  7. Документ о регистрации прав собственности, подать заверенную копию.

Про копии: Нотариально заверять копии не нужно, достаточно на каждой странице откопированного документа проставить личную подпись, с отметкой «копия верна» и дату.

Заметка: Если вы оформляете квартиру на ребенка, и хотите вернуть вычет при покупке – дополнительно к вышеизложенному пакету документов требуется добавить свидетельство о рождении.

Подробней, про заполнение декларации 3 НДФЛ

Образец документа можно скачать и заполнить дома самостоятельно, после оформления поставьте подпись и дату. От того, насколько правильно и достоверно заполнена декларация, будет зависть положительный ответ налоговиков по вашей заявке, и скорость обработки данных.

  • Подготовьте около себя паспорт, ИНН, справку о налоговых отчислениях с зарплаты от работодателя, все документы, касающиеся приобретенной квартиры договор сделки, платежные квитанции, свидетельство о регистрации прав, выписка из банка об уплаченных процентах по ипотеке (если квартира приобреталась по ипотечному договору).
  • Впишите период, за который вы будете подавать декларацию, например, за 2015 год.
  • Укажите цель заполнения формы – получение вычета при покупке квартиры.
  • Внесите в соответствующие сроки свои данные ФИО, адрес, пол, дата и место рождение.
  • Внесите данные о доходах из информации справки от работодателя 2-НДФЛ.
  • Внесите данные о приобретенном жилье, расходы, дата приобретения, получали ли вы вычет ранее.
  • Проверьте все внесенную информацию, ошибки и исправления (если декларация заполняется от руки) не допускаются.
  • Распечатайте и подпишите декларацию, поставьте дату заполнения.

Комплект документов при ипотеке

Для осуществления возврата денег по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку, дополнительно подготовьте следующие документы:

  • Копия кредитного договора с банком, предоставившим кредит на покупку жилья.
  • Заемщик представляет справку оригинал из банка об отчислении процентов за год.
  • Нужны копии и оригиналы платежных документов, свидетельствующие о финансовых расчетах с банком (квитанции, платежные поручении, выписки).

Информация, для тех, кто покупает квартиру в новом доме без отделки

Если вы не исчерпываете лимит возврата средств до 2 млн.руб., вы можете рассчитывать на вычет, если приобретаете квартиру в новом доме. Расходы, которые, которые будут понесены на отделку «голых стен» жилья могут быть, внесены в налоговый вычет. Важно, чтобы к пакету документов прилагался акт приемки передачи жилья, с указанием, что квартира/дом передается без отделки.

Купили квартиру? Тогда 260 тыс. рублей уже ждут вас.

После того, как документы собраны:

  1. Передаем документы в налоговую инспекцию по месту жительства. Документы можно передать лично налоговому инспектору или отправить по почте. Отправляйте документы по почте ценным письмом с описью вложенных документов. При отправке документов, запечатывать конверт не нужно, опись составляется в двух экземпляра. Сделанные копии самостоятельно заверить и вложить.
  2. Ожидаем результат решения от ИФНС.

Сроки принятия решения

Если покупка квартиры состоялась, то подавать документы необходимо не в текущем году, а в начале следующего. Справка об отчислении налогов должна быть, предоставлена за предыдущий год.

С момента подачи документов, налоговая служба осуществляет невыездную проверку данных. Законом на рассмотрение документов отводится не более трех месяцев, с момента принятия документов в обработку. Проверка данных налогоплательщика осуществляться камеральным отделом, и на это отводится не более 10 дней. Например, вы подали документы 1 июня, но проверка может быть начата только 1 июля и по 10 число, будет готово решение по вашему запросу.

В случае отказа, налоговая служба уведомляет об этом заявителя в письменном виде. В уведомлении указывается причина отказа. Обжаловать отказ можно, обратившись с жалобой в центральный налоговый орган в вашем регионе. Жалоба может быть направлена лично руководителю налоговой инспекции, отправлена по почте или через интернет.

Ситуации бывают разные, и суд откажет в обжаловании пока, вы не попробуете решить вопрос в досудебном порядке. Существует апелляционная и обычная жалоба. Апелляционная жалоба может быть подана до момента принятия окончательного решения по вашему запросу. Например, в ходе камеральной проверки возникли несоответствия, требующие дополнительных сведений. На этом основании может быть задержано принятие окончательного решения.

 Обычная жалоба может быть подана на налоговиков в течение года, с момента получения отказа по праву на выплату имущественного вычета.

При положительном решении налоговая служба не присылает уведомления, если заявление приложено к пакету документов и есть реквизиты для зачисления денег. Если заявления нет, то вы получите уведомление, и поспешите обратиться к налоговому инспектору для написания заявления. С момента подачи заявления в течение месяца деньги будет осуществлен возврат средств.

Как распределяются доли вычета между супругами

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры, прописано в действующем Налоговом Кодексе. Рассмотрим, как распределяются пропорции вычета, когда супруги приобретают жилье на правах совместной собственности, долевого участия или оформляются права собственности на единоличное владение.

Общая долевая собственность меду супругами должна, прописана в документах и зарегистрирована. Налоговый вычет рассчитывается исходя из размеров суммы, внесенной при покупке жилья, и данные действия должны быть, подтверждены платежными документами.

Если каждый из супругов внес денежные средства за свою долю, то каждый имеет право получить возврат налогов в размере 13%. Расходы на приобретение жилья подтверждаются платежными документами.

Сколько получат супруги, владеющие жильем на основании совместной собственности

При совместной собственности размер возврата автоматически распределяется в равных долях по 50%. Супруги имеют право распределить пропорции на свое усмотрении, вплоть до 100% и 0%. Договорившись о размере доли вычета, необходимо подать заявление в налоговый орган, с указанием реквизитов на каждого из супругов.

Оформления покупки квартиры на одного из супругов

Супружеская пара может получить налоговый вычет при покупке квартиры следующим образом:

  1. Имущественный вычет оформляется на собственника квартиры. Перечисленные денежные средства делиться между собой по устной договоренности.
  2. Деньги распределяется между супругами на основании заявления, узаконив договор о распределение налогового вычета между супругами. Законом предусмотрено исключение, если недвижимость приобретена по стоимости превышающая 4 млн.руб., то, подавать заявление о распределении долей, обязательно, устная договоренность не подходит.

В какие сроки необходимо подать документы, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры

Ограничений по срокам обращения не существует, даже если вы приобрели квартиру несколько лет назад, воспользуйтесь своим правом. Все сделки по купле-продаже квартиры до 2014 года не подлежат вычету, согласно новым правилам. Подавать документы рекомендуется в начале календарного года.

Кто поможет собрать пакет документов

Чтобы быстрее получить налоговый вычет при покупке квартиры выполнить подготовку документов самостоятельно либо обратиться в специальные фирмы, где специалисты за вас соберут необходимые документы и подготовят к сдаче. Передавать документы в ИФНС вы будете лично.

Почему могут отказать в возврате средств

  • Получить налоговый вычет при покупке квартиры может не каждый налогоплательщик. Если вы приобретаете квартиру у родственников, взаимосвязанных лиц, то заявителю, будет отказано. Согласно, Семейному Кодексу взаимосвязанными лицами являются дети, родители, супруги, братья, сестры. На практике, проверка может и не отследить степень родства, если с родственниками у вас разные фамилии, адреса проживания и прописки. Заявляя свое право на имущественный вычет, вы обрекаете себя на постоянный риск. Если обнаружиться нарушения, заявитель будет обязан вернуть всю сумму в налоговые органы в полном объеме. Ни к административной, ни уголовной ответственности за такие нарушения не привлекают.
  • Отклонить заявление налоговики право тем лицам, которые воспользовались льготными условиями при покупке жилья, госпрограммы «Материнский капитал», «Ипотека для военных», «Доступное жилье для молодых семей»
  • Высока вероятность отказа, когда стороны сделки купли-продажи являются работодатель и подчиненный (ссылка на ст.105.1НК).
  • Отказом может служить некорректное оформление и заполнение справок, деклараций, недостаток сведений. При обнаружении несоответствий отдел камеральных проверок обязан направить уведомление о недостающих документах и сроках их предоставления. Ценное письмо с уведомлением о недостающей информации передается налогоплательщику.
  • Неполная предоставленная информация, например, налоговая декларация заполнена не полностью, не все указаны статьи доходов, расходов и пр.
  • Налоговый орган может отказать гражданину из-за противоречивости фактов, выявленных в ходе камеральной проверки документов. Например, отсутствие информации о налогоплательщике, может служить поводом для отказа. В таком случае, заявитель имеет право подать в суд, судебный орган занимает сторону налогоплательщика, отсутствия данных не является поводом для отказа. Все ситуации рассматриваются индивидуально.

Если лимит вычета с покупки квартиры или другой недвижимости исчерпан, налоговый орган имеет право отказать.

За правильность заполнения строк несет ответственность налогоплательщик, информация, внесенная в документ, проверяется камеральным отделом на предмет соответствия. Вся информация должна быть достоверной, полной, правильно оформленной.

Как оформить вычет на строительство дома

Чтобы получить компенсацию в виде возврата налогов, вы обязаны зарегистрировать постройку дома и получить свидетельство о регистрации прав собственности. Получив документы подтверждающие факт возведенного дома, и затрат на его строительство, вы отправляете пакет документов в налоговую службу.

В комплект документов для вычета с покупки квартиры входит: свидетельство о правах собственности, платежные квитанции на расходы по строительству, налоговая декларация о доходах, справка с места работы об отчислении налогов, паспорт и ИНН. Заявление на имя руководителя налоговой инспекции с указанием реквизитов для зачисления средств.

Налоговый вычет через суд

Все ситуации связанные с налоговым вычетом при покупке обращенные к судебным органам с ходатайством признать их право на получения привилегии возврата уплаченных налогов рассматриваются индивидуально, и не всегда решения применяются по методу шаблона. Суд может удовлетворить право на основании аргументированных и законных доводов со стороны заявителя, и налоговый орган, уже опираясь на решение суда, осуществляет возврат налогового вычета. Если вы столкнулись с неаргументированным и безосновательным отказом, рекомендуется обратиться к юристу для рассмотрения случая в индивидуальном порядке и попытаться исправить ситуацию и вернуть свое право.

Кому задать вопрос!?

Вопросы, касающиеся налогового вычета с покупки квартиры или дома, которые остались перед налогоплательщиком, он может задать, обратившись в налоговый орган в консультационный отдел или центр. Нестандартные ситуации или вопросы, требующие юридической компетенции, будут рассмотрены, предоставлены исчерпывающие и полные ответы по дальнейшим действиям.

Вопросы по теме
Вопрос номер 42696 из Нижний Новгород, Нижегородская (Горьковская), Россия 23.11.2016 19:43
Инна Валентиновна
Можно ли получить налоговый вычет при покупке садового участка в садоводческом товариществе, жилого дома в деревне.

Всего ответов: 0
Вопрос номер 29384 из Оренбург, Оренбургская обл., Россия 19.10.2016 15:16
Ольга
Можно ли получить имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры по военной ипотеке?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 77943 из Александровск-Сахалинский, Сахалин, Россия 21.03.2017 21:23
виталий
Могу ли я получить налоговый вычет при ипотеке второй раз?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 64420 из Уфа, Башкортостан(Башкирия), Россия 13.02.2017 18:31
Зульфия
Я воспользовалась налоговым вычетом при покупке квартиры в 2000 году, в 2013 я купила коттедж, могу ли я вновь получить налоговый вычет?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 49980 из Уфа, Башкортостан(Башкирия), Россия 13.12.2016 17:30
Элен
Можно ли вернуть налоговый вычет при покупке в ипотеку коммерческой недвижимости?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 8494 из Москва, Москва и Московская обл., Россия 15.03.2016 23:08
Владимир
Добрый вечер. Подскажите, правильно ли я понимаю ст. 220 НК РФ - при покупке квартиры в долевой собственности с отцом (50/50) мы оба можем претендовать на налоговый вычет в 260 тыс. (стоимость квартиры 4 млн) и плюсом можем претендовать на вычет по ипотечным процентам. Я хочу 2 млн взять в ипотеку, за три года набежит процентов на 390.000 - именно эту сумму, как максимум, тоже можно будет получить, так? По ипотеке я буду титульным заемщиков, отец СОзаемщик. Чтобы побыстрее получить вычет, оплачивать можно ведь обоим со своих счетов, так? Тогда и у меня, у отца будет право подать на вычет тех процентов, который каждый оплатил. Но суммарно мы получим 390 тыс., так?

Всего ответов: 1
Вопрос номер 64041 из Казань, Татарстан, Россия 12.02.2017 18:18
Раис
Я использовал свое право на налоговый вычет при покупке квартиры в 2007 году. В 2016 году купили квартиру в собственность. Оформили на жену. У неё маленькая зарплата. Сколько лет дается на получение налогового вычета и могу ли я получать за эту совместную квартиру вычет? Спасибо.

Всего ответов: 0
Вопрос номер 64627 из Волгоград, Волгоградская обл., Россия 14.02.2017 11:02
Иван
Купил квартиру 1999 году. Можно получить налоговый вычет сейчас?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 47311 из Нижний Новгород, Нижегородская (Горьковская), Россия 05.12.2016 15:10
Елена
2003 г купила квартиру. Вернула 13% налоговый вычет. При покупки квартиры в 2016 г, могу ли рассчитывать на возврат налога еще раз?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 10674 из Чита, Читинская обл., Россия 09.04.2016 18:40
Николай
Можно ли у налоговой службы получить денежное довольствие при покупке квартиры?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 79610 из Уфа, Башкортостан(Башкирия), Россия 27.03.2017 02:16
Нафиса Наильевна
Скажите пожалуйста, чтобы получить налоговый вычет за покупку квартиры в 2001 году, какие нужны документы?

Всего ответов: 0
Вопрос номер 2439 из Тольятти, Самарская обл., Россия 15.06.2015 14:22
Евгений
В нашем законодательстве предусмотрено, что раз в жизни человек имеет право получить налоговый вычет при пользовании любым кредитом. То есть когда кредит выплачен полностью, вы вправе потребовать возместить 13% от его общей суммы. На первый взгляд это может показаться пустяком, но при внушительной стоимости можно получить приличные деньги.

Всего ответов: 1
Ответ юриста
Налоговый вычет при продаже имущества Вы вправе получить неограниченное число раз. Налоговое законодательство запрещает повторное предоставление вычета только по расходам на строительство или приобретение жилья (абз. 20 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)
Вопрос номер 2440 из Тольятти, Самарская обл., Россия 15.06.2015 14:31
Евгений
В нашем законодательстве предусмотрено, что раз в жизни человек имеет право получить налоговый вычет при пользовании любым кредитом. То есть когда кредит выплачен полностью, вы вправе потребовать возместить 13% от его общей суммы. На первый взгляд это может показаться пустяком, но при внушительной стоимости можно получить приличные деньги.Ессть ли такой закон ?

Всего ответов: 1
Ответ юриста
Налоговый вычет при продаже имущества Вы вправе получить неограниченное число раз. Налоговое законодательство запрещает повторное предоставление вычета только по расходам на строительство или приобретение жилья (абз. 20 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ)
Вопрос номер 62249 из Ульяновск, Ульяновская обл., Россия 07.02.2017 08:04
Татьяна
При покупки квартиры в 2012 году за 1 млн руб. получил вычет 130 тыс. 2014 купил другую квартиру. Могу ли я получить налоговый вычет в 130 тыс руб. со второй покупки.

Всего ответов: 0
Вопрос номер 79479 из Уфа, Башкортостан(Башкирия), Россия 26.03.2017 07:04
Илюса
Можно ли получить налоговый вычет с процентов по кредиту на строительство?

Всего ответов: 0
Похожие статьи
Возврат 13 процентов от покупки квартиры. Налогоплательщики могут покупать квартиры дешевле!

Возврат 13 процентов от покупки квартиры

Возврат 13 процентов от покупки квартиры. Налогоплательщики могут покупать квартиры дешевле!

Газификация частного дома

Самостоятельная газификация частного дома – возможные риски

Самостоятельная газификация частного дома таит в себе множество рисков: от штрафа до крупной аварии.

Департамент ЖКХ

Как правильно составить жалобу, и на что можно жаловаться в департамент ЖКХ

Департамент ЖКХ – это орган местной власти, который предназначен для оказания жилищно-коммунальных услуг, при не подлежащем

Экспертиза проектно-сметной документации

Экспертиза проектно-сметной документации - главный документ, который необходим для строительства запланированных объектов.

Недвижимое имущество

Недвижимое имущество – основная классификация

Недвижимое имущество – это земельный участок, дом или квартира, то есть все то, что переместить невозможно. К этой разновидности относятся