Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру

Список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру. Не знаете, как вернуть средства, потраченные на новую квартиру?

Сегодня мы предлагаем Вашему вниманию подробную инструкцию, следуя которой, для вас не составит труда выполнить это!

Кто из нас не мечтает о новой квартире? Однако далеко не все знают обо всех тонкостях и нюансах юридического плана, которые предстоит решать всем счастливым обладателям квадратных метров.

Итак, обо всем по порядку. Начать следует со списка документов, необходимых для получения налогового вычета за квартиру.

Как мы уже говорили, именно покупка жилья несет с собой, наряду с массой приятных моментов, еще и достаточно крупные траты, связанные с фактом покупки. С целью сокращения расходов для новых собственников, государство предлагает возможность получить имущественный налоговый вычет.

При этом, несмотря на то, что такая льгота, как вычет, предоставляется в течение достаточно продолжительного промежутка времени, далеко не у всех граждан есть четкое понимание существа вопроса. В связи с чем, остаются и постоянно возникают все новые и новые вопросы, а также определенные сложности, которые напрямую связаны с теми правилами, что регламентируют процедуру возврата налога.

Что собой представляет налоговый вычет?

Все вопросы, имеющие отношение к налоговым вычетам, регулирует ст. 220 НК РФ. Исходя из положений, указанных в ней, у нового собственника жилья есть все возможности для возвращения части средств, потраченных на покупку. Такая возможность появляется благодаря уплаченным прежде налогам, если быть точным до конца – одного из многих – а именно НДФЛ. На протяжении многих лет его размер остается на одном уровне и составляет 13% от всех доходов, полученных гражданами официально. Вот об этой сумме и идет речь в возвращенных налоговых вычетах. Единственным отличием становится начисление её от стоимости приобретенного жилья, а не от полученных доходов.

И на данном этапе особого внимания заслуживает следующее обстоятельство.

Чтобы получить вычет, необходимо принимать в расчет предусмотренные на законодательном уровне ограничения. Кроме этого, знать обо всех правилах и порядке расчета.

В любом случае, следует начинать со списка документов, необходимых для получения налогового вычета за квартиру.

Право на получение имущественного вычета получают следующие категории граждан:

  • совершившие покупку жилья в личную собственность за наличный расчет;
  • оформившие договор по ипотечному кредитованию.

При наличии уже оформленной ипотеки возврату подлежат проценты, выплаченные гражданином банку.

Совершенно естественным и безусловным становится условие официального оформления и наличия документального подтверждения всех перечисленных выше правоотношений.

Максимальный размер или сумма, с которой возможно возвращение 13%, не может превышать 2-х миллионов рублей. Не составит большого труда произвести расчет и вычислить причитающуюся к возврату сумму – порядка 260 000 рублей. Именно на неё можно рассчитывать после надлежащего оформления налогового вычета.

Для ипотечного кредитования применяются иные мерки – в этом случае при расчете исходят из суммы в 3 миллиона. Соответственно и размер максимального вычета составит 390 000 руб.

Кто может рассчитывать на вычет?

Как четко прописано в законе, получить вычет или вернуть налог возможно лишь тем, кто оплатил его.

Очевидной становится категория тех, кто может обратиться за вычетом. Данное право есть у плательщиков НДФЛ или лиц с официальным местом работы, регулярно отчисляющие процент со своих доходов в налоговую инспекцию.

Вернуть денежные средства после покупки недвижимости становится возможным в приведенных ниже ситуациях:

  • если купить жилье любого вида;
  • построив дом;
  • после проведенного ремонта или отделки жилого имущества, но только если есть документальное подтверждение расходов.

Изменения в налоговом законодательстве

Вступившие в текущем 2016г. новые поправки налогового законодательства коснулись списка документов необходимых для получения налогового вычета за квартиру. Теперь законом предусмотрена временная граница – конкретно 01.01.2014. Таким образом, все имущество, приобретенное после установленной даты, подпадает автоматически под действие новой поправки.

Для купивших жилье до указанного числа, законом предусмотрена возможность на получение вычета лишь однажды. Осталась неизменной и сумма, на которую распространяется льгота – два миллиона.

Не знаете, как вернуть средства, потраченные на новую квартиру?

Приведем наглядный пример

На указанную в договоре сумму 1,5 млн., размер вычета составит 195 000. И это все, на что мог прежде рассчитывать покупатель любых объектов недвижимости.

После того, как вступили в действие новые поправки, ситуация кардинально изменилась в лучшую сторону. Теперь, при покупке жилья после 01 января 2014, к примеру, за 1,3 млн. и полученной сумме вычета в 169 тыс., прилагается еще и остаток. Его размер достигает 91 млн. и может быть получен, если планируется приобретение нового жилья.

Дополнительная информация        

Важно знать, что не имеет значения количество совершаемых сделок, поскольку существует ограничение по максимальной сумме. Это 260 000 руб., после чего у граждан теряется право получить налоговый вычет.

Период возврата налоговых вычетов

Для получения вычета подходят как предыдущие, так и последующие годы. При этом для предшествующих лет также есть ограничение – 3 года, с увеличением для пенсионеров до 4-х лет.

Объясним более наглядно

Если в 2015 была куплена квартира, стоимостью 2,5 млн., то подавать список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру, можно в 2016. Главное не забыть о максимальном размере, допускающем проведение вычетов – два млн. или 260 тысячах. При наличии официального заработка порядка 30 000 в месяц за 2015 г. рассчитывается подоходный налог. Для этого 30 000х13%= 3 900 – это сумма НДФЛ, которую следует умножить на количество месяцев и получить сумму за весь год: 3 900х 12= 46 800. Именно на возврат вычисленной суммы и можно рассчитывать за расчетный год. Как совершенно очевидно, выбрана будет далеко не полная сумма:

260 000 – 46 800 = 213 200 (остаток).

Если человек и дальше продолжает официально работать, то забрать указанную сумму он сумеет в последующие годы. Либо, как вариант, заявить об их возврате за предыдущие – 2013 и 2014 гг. Обязательным при этом остается условие удержания за указанный период подоходного налога.

Получение вычета – основные способы

Согласно определенного на законодательном уровне регламента, предусмотрено несколько способов получения налоговых льгот.

Первое – прямое обращение непосредственно в налоговую своего регион. Предварительно придется подготовить список документов необходимый для получения налогового вычета за квартиру:

  • заявление;
  • паспорт конкретного гражданина и его ИНН;
  • форма 3-НДФЛ, заполненная по всем правилам;
  • справка из налоговой 2-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий право собственности на приобретенное жилье. Включает в себя: свидетельство и договор, акты приема-передачи (при покупке жилья согласно договору долевого строительства; в случае покупки земли под дальнейшее строительство, либо с уже готовым домом на ней), договор ипотечного кредитования (если речь идет об ипотеке) с графиком погашения и указанием размера ставки по процентам;
  • подтверждение произведенной оплаты – квитанции, банковские выписки о перечисленных средствах, расписки, иное.

Получить максимально точный и расширенный список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру вполне возможно при обращении к налоговому инспектору. Предусмотрено несколько способов подачи собранного пакета:

  • при личном посещении;
  • оформлением ценного письма, с описью всех вложений.

Подготовив полный перечень, документы подают в местные отделения налоговых служб.

Хотим отдельно предупредить!

Приступая к процедуре подготовки списка документов, необходимых для получения налогового вычета за квартиру, следует быть готовым к тому, что проверка предоставленного пакета займет как минимум три месяца. В случае одобрения (принятия положительного решения), заявитель получит соответствующее уведомление.

После этого зачисление средств на счет, указанный в заявлении, произойдет в течение одного месяца.

Еще одним способом на получение вычета – это возможность действовать через работодателя. В подобной ситуации следует самостоятельно подать заявление на возврат налогов. По завершении процедуры его рассмотрения и положительном решении вопроса, из налоговой придет уведомление заявителю по месту его работы непосредственно в бухгалтерию.

Самому заявителю необходимо собрать согласно списка документы, необходимые для получения налогового вычета за квартиру. Кроме этого от него потребуется предоставление полного пакета документов на приобретенное жилье и заявление соответствующего содержания на имя работодателя.

После этого, организация прекращает удерживать с заработной платы своего работника НДФЛ, пока сумма не достигнет своего предельного значения, а именно 13% от той цифры, что указана в договоре на покупку жилья.

Особенности получения вычета для супругов

В том случае, когда жилье приобретали супруги, то процесс распределения вычетов происходит согласно достигнутым договоренностям.

Обычной считается практика деления суммы пополам 50/50, для ситуации, когда проценты распределились следующим образом – 100/0, за супругом, которому ничего не досталось, остается право на получение вычета в будущем, если он планирует приобрести жилье.

Данное соглашение, относительно распределения доли, может быть заключено лишь однажды, менять его в дальнейшем категорически запрещено. Оформляя жилье в долевую форму собственности, у каждого супруга остается право на получение вычета, равного по размерам принадлежащей ему доли. Также наложен запрет на отказ от неё, либо получение налогового вычета вместо второго супруга.

Относительно всех остальных ситуаций, непосредственно связанных с жильем, приобретенным в браке, применяют действующие в настоящее время нормативы и правила налогового законодательства. При этом в обязательном порядке учитываются все внесенные в него изменения, поправки и дополнения.

Итак, для того, чтобы оформить юридически правильно имущественный налоговый вычет, потребуется заявление и приложенные к нему согласно определенного списка документы, необходимые для получения налогового вычета за квартиру:

  • выступающие подтверждением прав собственности на жилую недвижимость;
  • акт по приему/передачи жилья;
  • договор купли/продажи дома (квартиры), либо прав на жилье в недостроенном здании;
  • все платежки, которые подтверждают факт оплаты всех расходов, что входят в налоговый вычет;
  • договор кредита.

Именно эти документы служат основой для получения налогового вычета, их отсутствие станет непреодолимой преградой на пути возврата потраченных средств. Таким образом, приобретая квартиру в доме, находящемся на стадии строительства, для получения налогового вычета придется подождать до тех пор, пока не будет получен на руки акт приема/передачи, либо свидетельства о собственности.

Для подтверждения суммы по процентам, внесенным по ипотеке, придется ежегодно запрашивать банк-кредитор по выписке, с указанием проведенных платежей, разбитых по следующим пунктам:

  • сумма основного долга;
  • уплаченные проценты.

Если оформление ипотечного кредита происходило в иностранной валюте, то при расчете налоговых вычетов производят перерасчет на российский рубль по каждому дню, исходя из курса, установленного ЦБ.

Список документов, необходимый для получения налоговых вычетов за квартиру, а также декларация о налогах подается по месту прописки в налоговую инспекцию. Установлен срок рассмотрения инспектором – порядка трех месяцев, после чего заявитель обязан получить ответ. Последний в равной степени может быть как положительный, так и отрицательный. Если разрешение на выплату средств будет получено, наступает следующий этап. Теперь нужно предоставить заявление, указав номер персонального счета в банке, куда собственно и будут перечислены средства. Налоговой инспекции дается один месяц на выполнение обязательств по платежам.

Многие выбирают вариант подачи заявления своему работодателю. После получения из налоговой подтверждения о правомерности подобной процедуры, заявителю больше не придется платить подоходный налог, тем самым осуществляется его право на получение вычета по налогам.

Причем, если работник планирует поменять место работы, ему стоит знать о таком важном обстоятельстве, как следующее: налоговые органы имеют право выдать уведомление на выплаты лишь однажды в текущем периоде подачи налоговой декларации. Поэтому, для получения оставшейся суммы подоходного налога, которая осталась недовыплаченной в текущем году, придется обратиться к налоговому инспектору. В дальнейшем, когда начнется новый налоговый период, чтобы и дальше получать на новом месте налоговые вычеты, придется вновь обращаться к налоговикам за получением уведомления.

Всем, кто планирует получить налоговый вычет за приобретенное жилье, следует знать – отсутствует срок давности для того, чтобы можно было подать заявление по имущественному вычету. Если квартиру купили свыше 3-х лет тому назад, то для вычета берутся доходы за последние 3 года путем предоставления декларации за указанный период времени.

Слегка перефразируя известную фразу, можно сказать следующее – «заплатил налог – получил от государства приятный бонус!». Для тех, кто знает и соблюдает законы, некоторые статьи налогового кодекса вполне могут превратиться в источник единовременного получения неплохого дохода. С некоторых пор налоговые инспекторы могут не только забирать, но и дарить, при условии своевременного оформления и подачи бумаг для получения вычета за жилье.

Теперь, при обращении в налоговую, граждане смогут частично вернуть собственные средства за следующие выплаты:

  • обучение на курсах вождения;
  • лечение у стоматолога;
  • покупка квартиры, комнаты, либо частного дома.

Повторим еще раз – все это станет возможным исключительно в случае своевременной и правильно оформленной отчетности. Также необходим грамотно составленный список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру.

Пожалуй, стоит еще раз напомнить список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру.

Итак, для получения положенного по законодательству налогового вычета за приобретенную недвижимость, начинать нужно с посещения налоговой инспекции, с пакетом подготовленных надлежащим образом документов:

  • заполненной оригинальной декларацией, под кодовым названием согласно установленной формы 3-НДФЛ;
  • собственно заявления на получение причитающихся вычетов;
  • паспорт, либо заменяющий его документ, причем подавать следует копии всех страниц. Хотя этот документ не входит в перечень обязательных, во многих налоговых службах настаивают на его наличии в пакете;
  • справку 2-НДФЛ, исключительно оригинал, за её получением нужно обращаться в отдел кадров своего предприятия (организации);
  • заявление по перечислениям возвращенного налога (если будет принято положительное решение);
  • копии всех платежек, служащих подтверждением факта оплаты;
  • копия акта приемки/передачи;
  • копии свидетельств о рождении детей и регистрации брака.

Для тех, кто приобретает недвижимость путем ипотечного кредитования, понадобятся дополнительные документы:

  • заверенная копия договора с кредитующим Вас банком;
  • оригинал справки о процентах, удержанных банком по ипотеке.

Заверение документов

Согласно действующему законодательству РФ, совершенно обязательным становится процедура заверения всех имеющихся копий из списка документов, необходимых для получения налогового вычета за квартиру. Выполнить данную процедуру можно несколькими способами:

1.Обратившись к нотариусу, что предполагает дополнительные финансовые вложения.

2.Сделать все самому, что безусловно позволит сэкономить не только средства, но и время. При этом налогоплательщику достаточно просто оставить на каждой из страниц собственную подпись и написать «Копия верна», после чего расписаться и поставить дату. Непременным выступает условие выполнения всех сделанных копий на высоком уровне качества, без надрывов, разрезов, с четкими, хорошо различимыми надписями.

Особенности заполнения декларации

Как правило, особых сложностей процедура заполнения налоговой декларации не вызывает, особенно если учитывать лояльность инспекторов к законопослушным клиентам, а также повсеместную компьютеризацию. Высокая квалификация, практический опыт и знания сотрудников налоговой позволит им без труда ответить на все возникающие вопросы.

Наряду с этим лучше заранее учесть: если планируется получение вычета за два года (24 месяца), значит, придется подготовить, имея на руках список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру, как минимум в 2-х экземплярах. Причем, при смене места работы за указанный период, придется представить соответствующие справки с каждого из них.

В случае такой необходимости, помощь при получении документов всегда смогут оказать не только в налоговой инспекции, но и специализированных сервисах. И это тем более верно, поскольку среди основных направлений деятельности налоговых инспекторов при работе с налогоплательщиками, следует выделить предоставление максимальной информации, при сокращении очередей до минимума.

Тем более, в их обязанности входит проведение консультаций, где специалисты помогают составить список документов, необходимый для получения налогового вычета за квартиру. Наряду с этим, почерпнуть полезную информацию не составит труда на специально установленных и постоянно обновляющихся стендах, воспользоваться специализированным компьютером со специальными программами.

Рекомендуем подборки статей по следующим тегам:
Вопросы по теме
Вопрос номер 277127 из Москва, Москва и Московская обл., Россия 10.01.2018 10:59
инна

какие документы нужно подать в налоговую инспекцию при переносе налогового вычета ,при покупке квартиры в ипотеку,в последующие годы? ~65727


Всего ответов: 2
Ответ юриста (Штатный юрист)
Ваш вопрос находится на рассмотрении, в ближайшее время с Вами свяжется юрист
Ответ юриста (Ганотченко Варвара Витальевна)
Здравствуйте! Никаких документов предоставлять в налоговую инспекцию необходимости нет. Данным налоговым вычетом Вы можете воспользоваться один раз в любое время.
Вопрос номер 21400 из Красногорское, Алтайский край, Россия 29.07.2016 08:55
Максим

Здравствуйте! У нас такая ситуация. По судебному решению наложен запрет на регистрационные действия автомобиля. Какой пакет документов необходим для отмены судебного решения? Можно ли после отмены судебного решения снять автомобиль с учета и продать?


Всего ответов: 1
Ответ юриста (Штатный юрист)
Добрый день. Наложенное судом обременение подлежит отмене в том же порядке, т.е. через суд. В данной ситуации Вам необходимо уточнить причины наложения обременения, после устранения которых Вы можете обратиться в суд, наложивший запрет с заявлением об отмене наложенного обременения. По результатам рассмотрения указанного заявления судом выносится определение, которое Вам и понадобится для снятия запрета. Срок вступления определения суда в законную силу 15 дней.
Вопрос номер 1617 из Самара, Самарская обл., Россия 22.05.2015 17:26
Ольга Бондарь

Добрый вечер. Подскажите пожалуйста. Бывший муж использовал имущественный налоговый вычет с 2010 года по 2013 год. Но алименты на содержание ребенка с указанного имущественного вычета оплатил - 15.05.14г. (так как СПИ подготовил постановление о взыскании задолженности по алиментам с вычета). Вопрос - правомерно ли мне сейчас подавать в федеральный суд о взыскании неустойки за просрочку выплаты алиментов с имущественного налогового вычета ? И с какого года будет рассчитываться неустойка - если срок исковой давности по алиментам - 3 года. С 2012 года? Спасибо!


Всего ответов: 1
Ответ юриста (Коробов Алексей Александрович)
Добрый день, Ольга! В судебном порядке на данном этапе Вы можете взыскать алименты за последние три года. Вы можете обратиться к нашим юристам по телефонам, указанным на сайте.
Вопрос номер 21178 из Орел, Орловская обл., Россия 26.07.2016 21:43
Евгений

в 2008 году я купил квартиру за 1 350 000 руб, в последующем я получил налоговые вычеты на приобретение жилья в полном объеме. в 2015 г. я купил квартиру за 2 400 000 руб. имею ли я право на получение налогового вычета на эту покупку?


Всего ответов: 1
Ответ юриста (Штатный юрист)
Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет, таким образом, при покупке новой квартиры налоговый вычет Вам уже не положен.
Вопрос номер 7436 из Орел, Орловская обл., Россия 18.01.2016 23:42
Надежда

Здравствуйте, подскажите пожалуйста была приобретена квартира в 2014 году за 1 450 000, в 2015 году воспользовались правом на имущественный вычет с покупки квартиры, но налоговый вычет еще в полном объеме не получен.В 2016 году хотим продать эту квартиру за 980000 тыс. рублей. Подскажите, 1.сохраняется ли право на продолжение налогового вычета при покупки квариты до полного, предельного объема? 2. При продаже квартиры нужно ли платить налог?


Всего ответов: 1
Ответ юриста (Оксана )
Добрый день,Надежда!
Если квартира была в собственности менее 3-х лет, то налогом облагается только сумма от продажи квартиры, превышающая 1 000 000 руб.
Если квартира была в собственности три года и более-то вся сумма, вырученная от продажи квартиры освобождается от налога.
Вы должны будет подать декларацию и заявление в налоговую инспекцию о предоставлении налогового вычета. Дело в том, что налоговый вычет предоставляется не автоматически, а на основании заявления.Если заявление не подадите, то налоговая вправе будет исчислить налог со всей суммы, вырученной от продажи квартиры.
Что касается первого вопроса, попробуйте получить налоговый вычет в полном объеме до продажи своей квартиры,иначе право это не сохраняется.
Похожие статьи
Налог на продажу квартиры с 2016 года

Налог на продажу квартиры с 2016 года: изменения в налоговом законодательстве.

Налог на продажу квартиры с 2016 года будет рассчитываться на основании установленной кадастровой стоимости недвижимого имущества, в

Документы нужны для возврата налога после покупки квартиры

Какие документы нужны для возврата налога после покупки квартиры

Какие документы нужны для возврата налога после покупки квартиры? Подоходный налог, который был уплачен ранее, возвращается потребителю?

Налоговый кодекс

Последняя редакция Налогового кодекса РФ

Какую информацию содержит в себе последняя редакция Налогового кодекса РФ? Для кого предназначена информация,

образец заполнения справки 2-НДФЛ

Образец заполнения справки 2-НДФЛ

Поможет ли образец заполнения справки 2-НДФЛ избежать ошибок при заполнении оригинального бланка?

С понятием ставки НДС сталкивается любой налогоплательщик, реализующий товары и услуги.

Ставка НДС. Как определить размер налога

С понятием ставки НДС сталкивается любой налогоплательщик, реализующий товары и услуги.